茅臺(tái)的現(xiàn)金管理問(wèn)題有哪些，企業(yè)應(yīng)如何加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理與控制

企業(yè)應(yīng)如何加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理與控制？ 1、銀行印鑒必須有倆人或倆人以上的人員分別管理。2、會(huì)計(jì)人員與出納人員按月核對(duì)，現(xiàn)金發(fā)生頻繁的企業(yè)可為十天作核對(duì)。3、會(huì)計(jì)人員月未與出納人員核對(duì)后，必須要與銀行對(duì)賬單核對(duì)。4、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，不得拖延。5、財(cái)務(wù)經(jīng)理可經(jīng)常性對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行抽查。6、保持適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金庫(kù)存。

（一）崗位分工不明確與現(xiàn)金打交道的是出納，企業(yè)最怕的就是收付款不明確，對(duì)賬時(shí)沒(méi)有明細(xì)清單，與客戶間的賬不能及時(shí)確認(rèn)，導(dǎo)致不能及時(shí)入賬，這里存在一些崗位分工的問(wèn)題。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。因?yàn)椋海?）一個(gè)會(huì)計(jì)工作人員既管錢(qián)款，又管復(fù)核，容易作假，所以予以禁止；（2）一個(gè)會(huì)計(jì)人員既管理錢(qián)款，又保管會(huì)計(jì)檔案，容易在錢(qián)款上做了手腳之后再利用管理會(huì)計(jì)檔案的機(jī)會(huì)掩蓋自己的行為，所以予以禁止；（3）一個(gè)單位的收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，是一個(gè)單位會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)，也是發(fā)生現(xiàn)金往來(lái)的根據(jù)，由出納人員兼任，很容易監(jiān)守自盜，所以予以禁止。譬如：在我公司這些項(xiàng)目基本上是我一個(gè)人全攬，只是錢(qián)是老板管，至于他們對(duì)現(xiàn)金的使用賬面上也未有反映，一切得服從發(fā)老板的安排，職工之間也沒(méi)有很好的監(jiān)督，畢竟是他們是領(lǐng)導(dǎo)。按規(guī)定這鞋都是不合法的，等于是監(jiān)守自盜。（二） 外部環(huán)境因素（1）社會(huì)環(huán)境因素，企業(yè)間的商品交易中的現(xiàn)金收付比重上升，一些緊缺商品，原材料等非現(xiàn)金不供貨，如：我公司是一個(gè)代理貨運(yùn)公司，運(yùn)輸業(yè)務(wù)基本上現(xiàn)金交易，賬上無(wú)法反應(yīng)這些交易，之所以這樣，原因就是對(duì)于急需出港的貨物非現(xiàn)金不提供運(yùn)輸，而且以現(xiàn)金結(jié)算的價(jià)格比通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算便宜。（2）金融環(huán)境因素。現(xiàn)階段我國(guó)銀行結(jié)算制度跟不上形勢(shì)發(fā)展的要求，資金結(jié)算在途時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，很不利于企業(yè)加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益。這一令企業(yè)深感頭痛的問(wèn)題不能得到有效的解決，就影響企業(yè)遵守國(guó)家現(xiàn)金管理政策，在金融危機(jī)這個(gè)社會(huì)大環(huán)境下，以代理運(yùn)輸業(yè)（主要是出口）為主營(yíng)的我公司不免受到這個(gè)環(huán)境的影響，資金周轉(zhuǎn)困難，現(xiàn)金管理更是混亂不堪。（三）認(rèn)識(shí)存在偏差錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)是導(dǎo)致漏洞產(chǎn)生的根源。目前，在我國(guó)現(xiàn)金管理工作中主要存在著兩種錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)：一種是認(rèn)為現(xiàn)金管理是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，在現(xiàn)時(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下沒(méi)有存在的必要了。其理由是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立使社會(huì)商品交易活動(dòng)更加頻缺，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，企、事業(yè)單位為加速資金周轉(zhuǎn)，提高效益，在結(jié)算種類(lèi)上有權(quán)作出自己的選擇。如果繼續(xù)保留對(duì)其現(xiàn)金運(yùn)用的嚴(yán)格約束則不利于企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換和自主權(quán)的充分發(fā)揮，同時(shí)也不利于銀行本身的商業(yè)化進(jìn)程。對(duì)于錢(qián)的所有者對(duì)錢(qián)有自由支配權(quán)的認(rèn)識(shí)根深蒂固，對(duì)銀行嚴(yán)格管理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)不理解。另一種是認(rèn)為現(xiàn)金結(jié)算范圍擴(kuò)大和現(xiàn)金投放量增加是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出表現(xiàn)與客觀需要，我們沒(méi)必要大驚小怪等。由于這些認(rèn)識(shí)的偏差導(dǎo)致了銀行、企業(yè)對(duì)現(xiàn)金管理工作產(chǎn)生了松懈，忽視甚至排斥的思想，使不少機(jī)構(gòu)原有現(xiàn)金管理制度隱入了癱瘓狀態(tài)，縱有保留也多半只是走個(gè)過(guò)場(chǎng)做個(gè)形式罷了。（四）監(jiān)管不力如今人民銀行的現(xiàn)金管理宣傳和培訓(xùn)不僅僅針對(duì)金融機(jī)構(gòu)，也針對(duì)企事業(yè)等開(kāi)戶單位的宣傳培訓(xùn)活動(dòng)。人民銀行作為國(guó)家現(xiàn)金管理工作的主管機(jī)關(guān)沒(méi)有充分有效發(fā)揮職能作用。制度不全和措施不力使其對(duì)轄區(qū)內(nèi)所發(fā)生的違規(guī)事例處理很不及時(shí)，即使最后得到了處理一般也只限于“下不為例”而已，達(dá)不到以儆效尤的目的。作為國(guó)有商業(yè)銀行和非商業(yè)銀行的金融機(jī)構(gòu)，為了爭(zhēng)存款，攬業(yè)務(wù)、拉客戶，不惜以放松現(xiàn)金管理為代價(jià)來(lái)達(dá)到其目的，另一方面，社會(huì)監(jiān)管系統(tǒng)信息傳遞不是很靈敏，如：企業(yè)實(shí)行效益工資后，社會(huì)勞動(dòng)人事部門(mén)，一般僅與企業(yè)保持單線聯(lián)系，很少再給有關(guān)銀行送報(bào)《工資基金冊(cè)》，企業(yè)單位的人數(shù)、工資基金總額及其變動(dòng)幅度等，銀行很難確切掌握。同時(shí)，部分單位本身已取消了《工資基金冊(cè)》，當(dāng)企業(yè)用現(xiàn)金時(shí)，現(xiàn)金支票上注明“工資”用途的，銀行只有認(rèn)可。國(guó)家金融機(jī)構(gòu)都不能起到表率的作用，更何況我們這些小企業(yè)，公司只有一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)在監(jiān)視著公司的動(dòng)態(tài)，即便他有雙慧眼也難識(shí)天下。這就不可避免地造成企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的混亂，員工職業(yè)態(tài)度不端，企業(yè)效益不好。（五）規(guī)章制度不完善現(xiàn)行的《現(xiàn)金管理暫行條例》是1988年頒布實(shí)施的，而且當(dāng)時(shí)是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)環(huán)境下提出，如今經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了很大變化，與現(xiàn)行企業(yè)制度不相適應(yīng)，許多條款存在滯后性。還有《條例》本身著實(shí)存在不少缺陷，有待完善。（1）《條例》沒(méi)有將承包單位、私營(yíng)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)以及個(gè)體工商戶等考慮在內(nèi)，伴隨這些開(kāi)戶單位迅速發(fā)展，數(shù)量眾多，現(xiàn)金結(jié)算有增無(wú)減。（2）現(xiàn)金使用范圍規(guī)定過(guò)于狹窄，與人民幣作為無(wú)限清償貨幣應(yīng)用于一切債權(quán)債務(wù)的清算實(shí)際情況相矛盾。（3）結(jié)算起點(diǎn)1000元偏低，嚴(yán)重阻礙了正常的商品交易。（4）原則上以開(kāi)戶單位三至五天的日常零星開(kāi)支所需核定庫(kù)存現(xiàn)金限額，在物價(jià)大幅度上漲情況下，通貨膨脹的今夭已嚴(yán)重偏離實(shí)際，根本不夠周轉(zhuǎn)使用。（5）對(duì)開(kāi)戶單位和個(gè)人使用現(xiàn)金只有監(jiān)督管理權(quán)，并無(wú)行政處罰權(quán)，使得現(xiàn)金管理行政處罰職能形同虛設(shè)。陷和不足，導(dǎo)致現(xiàn)金管理的各種問(wèn)題伴隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展而越發(fā)突出。 很多企業(yè)正是利用這些缺陷鉆空，導(dǎo)致很多舞弊的滋生。

兩個(gè)角度：1，加強(qiáng)流程管理，如安全檢查、保密培訓(xùn)、職業(yè)操守培訓(xùn)、提高執(zhí)行力等2，加強(qiáng)技術(shù)監(jiān)管，如監(jiān)控、場(chǎng)地等方面題主你問(wèn)的是加強(qiáng)現(xiàn)金清分外包管理，不知是對(duì)現(xiàn)金清分業(yè)務(wù)得管理還是對(duì)外包商的管理。我以上回答都是對(duì)業(yè)務(wù)的管理。對(duì)外包商的管理很簡(jiǎn)單了，選一家優(yōu)質(zhì)的服務(wù)商的基礎(chǔ)上進(jìn)行合同約束。

我是來(lái)看評(píng)論的

1、從銀行提取現(xiàn)金前，一般先填寫(xiě)請(qǐng)款單，上面注明金額，用途（如備用、工資等），請(qǐng)總經(jīng)理簽字。 2、不同銀行有不同的情況，如果銀行有進(jìn)賬通知聯(lián)，應(yīng)該一起粘上；如果銀行沒(méi)有進(jìn)賬通知聯(lián)，就只把進(jìn)賬單的那一聯(lián)粘上即可。需要說(shuō)明的是，實(shí)際操作一般按照第二種做法較多。

有工作人員來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需要讓總經(jīng)理簽字還是主管人簽字由公司報(bào)銷(xiāo)制度確認(rèn)，從銀行提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，制憑證時(shí)不用總經(jīng)理簽字。收到別的單位給的轉(zhuǎn)賬支票，填制進(jìn)賬單，銀行會(huì)當(dāng)時(shí)就返還第一聯(lián)，那進(jìn)賬通知聯(lián)給不給，是銀行的事，制憑證時(shí)是把第一聯(lián)粘上就行。不用到銀行取銀行的進(jìn)賬通知一聯(lián)一起粘上。

從銀行提現(xiàn)一般用到支票，填好支票后，在支票正面的用途下方，法人簽名或蓋章，反面也要蓋章，填寫(xiě)！

一、“理財(cái)”一詞，最早見(jiàn)諸于21世紀(jì)90年代初期的報(bào)端。隨著我國(guó)股票債券市場(chǎng)的擴(kuò)容，商業(yè)銀行、零售業(yè)務(wù)的日趨豐富和市民總體收入的逐年上升，“理財(cái)”概念逐漸走俏。 個(gè)人理財(cái)品種大致可以分為個(gè)人資產(chǎn)品種和個(gè)人負(fù)債品種，共同基金、股票、債券、存款和人壽保險(xiǎn)等屬于個(gè)人資產(chǎn)品種；而個(gè)人住房抵押貸款、個(gè)人消費(fèi)信貸則屬于個(gè)人負(fù)債品種。二、什么是理財(cái) 一般人談到理財(cái)，想到的不是投資，就是賺錢(qián)。實(shí)際上理財(cái)?shù)姆秶軓V，理財(cái)是理一生的財(cái)，也就是個(gè)人一生的現(xiàn)金流量與風(fēng)險(xiǎn)管理。包含以下涵義：① 理財(cái)是理一生的財(cái)，不是解決燃眉之急的金錢(qián)問(wèn)題而已。 ② 理財(cái)是現(xiàn)金流量管理，每一個(gè)人一出生就需要用錢(qián)（現(xiàn)金流出）、也需要賺錢(qián)來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金流入。因此不管現(xiàn)在是否有錢(qián)，每一個(gè)人都需要理財(cái)。 ③ 理財(cái)也涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管理。因?yàn)槲磥?lái)的更多流量具有不確定性，包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)影響到現(xiàn)金流入（收入中斷風(fēng)險(xiǎn)）或現(xiàn)金流出（費(fèi)用遞增風(fēng)險(xiǎn)）。

　　您好，會(huì)計(jì)網(wǎng)為您服務(wù)：　　(1)出納人員必須根據(jù)審核無(wú)誤、審批手續(xù)齊全的付款憑證支付現(xiàn)金，并要求經(jīng)辦人員在付款憑證上簽字。　　(2)除財(cái)務(wù)部門(mén)或受財(cái)務(wù)部門(mén)委托外，任何部門(mén)或個(gè)人都不得代表企業(yè)接受現(xiàn)金或與其他企業(yè)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。　　(3)任何部門(mén)和個(gè)人不得以任何理由公款私借。個(gè)人因公借款時(shí)，須按《員工借款管理制度》的相關(guān)規(guī)定辦理?！　?4)在現(xiàn)金支出行為中，出納人員必須堅(jiān)持“有憑有據(jù)、手續(xù)完備、借款有借據(jù)、用款有憑證”的原則，不準(zhǔn)以“白條”充抵庫(kù)存現(xiàn)金?！　?5)現(xiàn)金支出要做到日清月結(jié)，不得跨期、跨月處理賬務(wù)?！　?6)因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、銀行結(jié)算不便，且生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)急需或有其他特殊情況而必須使用大額現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由使用部門(mén)財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理同意后，方可支付現(xiàn)金。　　(7)支付現(xiàn)金后，出納人員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納人員個(gè)人章，并及時(shí)處理有關(guān)賬務(wù)?！　≡敿?xì)可查看：http://www.kuaiji.com/shiwu/1413359

1、盈利企業(yè)：盈利企業(yè)的現(xiàn)金流量不足有可能是購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)多或應(yīng)收賬款掛賬多等等。 2、虧損企業(yè)：虧損企業(yè)的虧損額小于折舊和攤銷(xiāo)額，如沒(méi)有太多的購(gòu)買(mǎi)設(shè)備或應(yīng)收賬款掛賬少的話能維持一段時(shí)間沒(méi)問(wèn)題；虧損企業(yè)的虧損額大于折舊和攤銷(xiāo)額，如不趕緊解決籌資的話企業(yè)的生存很難保證； 3、擴(kuò)充企業(yè)：擴(kuò)充企業(yè)的規(guī)模和經(jīng)營(yíng)效率是能否保證企業(yè)現(xiàn)金流量的根本因素。你說(shuō)的問(wèn)題在許多民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中都會(huì)碰到，實(shí)際上也就是一個(gè)取舍的問(wèn)題，你不可能把所有的機(jī)會(huì)都抓住，雖然這些機(jī)會(huì)看起來(lái)都很好。 你提到的幾個(gè)領(lǐng)域中，貿(mào)易基本上不需要再投入多大資金，除非要擴(kuò)大規(guī)?；蜻M(jìn)入新的領(lǐng)域；而房地產(chǎn)與小水電都是需要前期投入很大的行業(yè)，如果自身資金有限，而融資渠道也有限，需要考慮適當(dāng)收縮戰(zhàn)線。 如果要從制度上進(jìn)行規(guī)范，無(wú)非是在進(jìn)入一個(gè)行業(yè)前認(rèn)真作好可研分析，確定要進(jìn)入哪些行業(yè)，不進(jìn)入哪些行業(yè)，通過(guò)程序合理地篩選，最終決定合理的投資方向。 主要還是1：主抓成本，支出限制，找出現(xiàn)金流不足的根本所在； 2：每段時(shí)間依次進(jìn)行收入支出明細(xì)核算，給出資金的來(lái)龍去脈； 3：合理投資，始終保持企業(yè)資金調(diào)動(dòng)性靈活性。

仔細(xì)。

1、收益率風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提示不足，片面強(qiáng)調(diào)安全性和收益率，貨幣基金雖然風(fēng)險(xiǎn)較小，但貨幣市場(chǎng)的利率浮動(dòng)仍然會(huì)影響收益率。一些貨幣基金宣揚(yáng)的收益率僅僅代表歷史業(yè)績(jī)。貨幣基金的收益是與貨幣市場(chǎng)利率走勢(shì)息息相關(guān)的，因此不能簡(jiǎn)單以歷史業(yè)績(jī)?yōu)槲ㄒ粯?biāo)準(zhǔn)。2、贖回風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品普遍采取“T＋0”模式，存在集中贖回帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。3、保障風(fēng)險(xiǎn)　　多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品均宣傳由保險(xiǎn)公司全額承保，但是，投資者仍要注意賬戶的安全問(wèn)題，因賬戶丟失導(dǎo)致資金損失而未得到賠付的報(bào)道屢見(jiàn)不鮮，對(duì)于大額資金的投入仍需謹(jǐn)慎。4、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)由于多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品都是在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行交易，這對(duì)理財(cái)平臺(tái)以及投資人自身的網(wǎng)絡(luò)安全是一種雙重考驗(yàn)，除了上述所說(shuō)賬戶丟失問(wèn)題以外，還將面臨黑客或平臺(tái)自身技術(shù)原因，而導(dǎo)致的資金安全問(wèn)題。

互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品有哪些?現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)+的時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)運(yùn)而生?？偹苤?，投資有風(fēng)險(xiǎn)，互聯(lián)網(wǎng)金融更多了特有的風(fēng)險(xiǎn)。那么，互聯(lián)網(wǎng)金融有哪些有風(fēng)險(xiǎn)呢? 一、風(fēng)險(xiǎn)提示不足 目前，以“余額寶”為代表的互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品都以貨幣基金為主。但在鋪天蓋地的宣傳中，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提示不足，片面強(qiáng)調(diào)安全性和收益率， 貨幣基金雖然風(fēng)險(xiǎn)較小，但貨幣市場(chǎng)利率波動(dòng)仍然會(huì)影響收益率。同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品普遍采取“t+0”模式，存在集中贖回帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 二、違規(guī)促銷(xiāo)，無(wú)序競(jìng)爭(zhēng) 一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)為了吸引眼球，甚至不惜自掏腰包發(fā)“補(bǔ)貼”。這是被嚴(yán)令禁止的。同時(shí)一些貨幣基金宣揚(yáng)的收益率僅僅代表歷史業(yè)績(jī)。投資者需明白，貨幣基金的收益是與貨幣市場(chǎng)利率走勢(shì)息息相關(guān)的，是有波動(dòng)性的，因此不能簡(jiǎn)單以歷史業(yè)績(jī)?yōu)槲ㄒ粯?biāo)準(zhǔn)。 三、風(fēng)險(xiǎn)保障不靠譜 多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品均宣傳由保險(xiǎn)公司全額承保，但是，投資者仍要注意賬戶的安全問(wèn)題，因賬戶丟失導(dǎo)致資金損失而未得到賠付的報(bào)道屢見(jiàn)不鮮。 多贏金融致力于將借貸和投資理財(cái)融為一體既為有資金需求的個(gè)人和中小企業(yè)提供小額貸款平臺(tái)。同時(shí)也為有理財(cái)需求的個(gè)人和中小企業(yè)提供投資渠道，以實(shí)現(xiàn)借貸雙方的互惠互贏實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值。我們擁有一套完整的風(fēng)控審核和貸后管理體系。