高度依賴澳洲啤麥當(dāng)進(jìn)口原料的國(guó)內(nèi)啤酒企業(yè)，生產(chǎn)成本會(huì)增加嗎？
5月19日，中國(guó)對(duì)澳大利亞進(jìn)口大麥征收80.5%反傾銷(xiāo)及反補(bǔ)貼稅正式生效。
18個(gè)月前，應(yīng)國(guó)內(nèi)大麥產(chǎn)業(yè)申請(qǐng)，商務(wù)部對(duì)澳大利亞進(jìn)口大麥進(jìn)行反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼調(diào)查。5月18日，調(diào)查機(jī)關(guān)公布最終裁定：原產(chǎn)于澳大利亞的進(jìn)口大麥存在傾銷(xiāo)和補(bǔ)貼，國(guó)內(nèi)大麥產(chǎn)業(yè)受到了實(shí)質(zhì)損害，且傾銷(xiāo)與實(shí)質(zhì)損害之間存在因果關(guān)系。
商務(wù)部決定，自2020年5月19日起，對(duì)伊魯卡信托、卡爾根諾米尼斯有限公司、JW&JI麥克唐納家族合伙、麥稈田公司、其他澳大利亞公司等多家征收反傾銷(xiāo)稅和反補(bǔ)貼稅，反傾銷(xiāo)稅率為73.6%，反補(bǔ)貼稅率為6.9%，征收期限為5年。
大麥作為一種禾谷類(lèi)作物，主要用于釀酒、飼料等生產(chǎn)。長(zhǎng)期以來(lái)，大麥與釀酒息息相關(guān)，是制造啤酒的主要原料，也有用于白酒釀造。
作為全球最大的啤酒生產(chǎn)國(guó)，中國(guó)啤酒對(duì)進(jìn)口啤麥的依存度較高。澳大利亞啤酒大麥經(jīng)多年強(qiáng)攻，在國(guó)內(nèi)占據(jù)強(qiáng)勢(shì)地位。中國(guó)也是澳麥的“頭號(hào)國(guó)際買(mǎi)家”，2018年僅澳洲啤麥進(jìn)口量就高達(dá)417.8萬(wàn)噸，國(guó)內(nèi)啤酒行業(yè)對(duì)其使用率近60%。
如今，隨著澳大利亞進(jìn)口大麥進(jìn)入中國(guó)的關(guān)稅大幅提高，高度依賴澳洲啤麥當(dāng)進(jìn)口原料的國(guó)內(nèi)啤酒企業(yè)生產(chǎn)成本會(huì)增加嗎？國(guó)產(chǎn)啤酒的新一輪漲價(jià)潮，會(huì)因此觸發(fā)嗎？
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保護(hù)本土產(chǎn)業(yè)，對(duì)澳麥加征關(guān)稅勢(shì)在必行
一個(gè)星期前，中國(guó)叫停了4家澳大利亞牛肉生產(chǎn)商對(duì)華的牛肉出口資質(zhì)。原因是發(fā)現(xiàn)它們存在違反檢驗(yàn)檢疫要求的情況。
如今，隨著中國(guó)對(duì)澳洲出口中國(guó)加征反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼稅，分析人士預(yù)估，這或?qū)⑹拱拇罄麃嗈r(nóng)民和相關(guān)企業(yè)損失約10億美元。
根據(jù)商務(wù)部公布的征收反傾銷(xiāo)稅的辦法，本次反傾銷(xiāo)稅以海關(guān)審定的完稅價(jià)格從價(jià)計(jì)征，計(jì)算公式為：反傾銷(xiāo)稅額=海關(guān)完稅價(jià)格×反傾銷(xiāo)稅稅率。進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅，以海關(guān)審定的完稅價(jià)格加上關(guān)稅和反傾銷(xiāo)稅作為計(jì)稅價(jià)格從價(jià)計(jì)征。
▲俄、法、加、澳、烏大麥產(chǎn)量居于世界前五（資料來(lái)源：美國(guó)農(nóng)業(yè)部，新時(shí)代證券研究所）
澳大利亞是世界第二大麥出口國(guó)，全國(guó)46%生產(chǎn)量用于出口，同時(shí)又是啤麥第一大出口國(guó)，在世界啤酒大麥交易中占40%，主要出口中國(guó)和日本。
中國(guó)是澳洲大麥出口的最大市場(chǎng)，每年相關(guān)出口值約15億-20億澳元（9.8億-13億美元），占總出口量一半以上。2018年，海關(guān)總署和中國(guó)酒業(yè)協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)進(jìn)口啤酒大麥681.1萬(wàn)噸，其中澳大利亞啤麥為417.8萬(wàn)噸，占比高達(dá)61.3%。我國(guó)啤酒釀造使用澳洲啤麥近60%。
▲我國(guó)對(duì)澳麥進(jìn)口依賴在降低（資料來(lái)源：美國(guó)農(nóng)業(yè)部，新時(shí)代證券研究所）
盡管我國(guó)對(duì)澳麥進(jìn)口依賴在逐步降低，但澳麥在中國(guó)市場(chǎng)已呈現(xiàn)傾銷(xiāo)甚至壟斷態(tài)勢(shì)，但澳洲竟然還采取支持態(tài)度，并給予鼓勵(lì)補(bǔ)貼措施。中國(guó)國(guó)際商會(huì)在材料中提到，澳大利亞政府向其大麥產(chǎn)業(yè)提供的補(bǔ)貼項(xiàng)目達(dá)到32項(xiàng)，同時(shí)以低于正常價(jià)賣(mài)給中國(guó)。
一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)從澳大利亞進(jìn)口大麥呈現(xiàn)“量增價(jià)跌”的明顯趨勢(shì)。2014年-2017年，澳洲大麥進(jìn)口量由387.71萬(wàn)噸增至648.04萬(wàn)噸，增幅高達(dá)67.14%；但進(jìn)口價(jià)格則由2014年的每噸288.72美元下降至2017年的每噸198.05美元，降幅超過(guò)31%。
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▲進(jìn)口大麥依然是國(guó)產(chǎn)啤酒麥芽的主要來(lái)源（資料來(lái)源：美國(guó)農(nóng)業(yè)部，新時(shí)代證券研究所）
這對(duì)中國(guó)本土大麥產(chǎn)業(yè)造成了沖擊。同一段時(shí)間，中國(guó)國(guó)內(nèi)大麥種植面積減少了約14%，相關(guān)產(chǎn)業(yè)損失嚴(yán)重。由此可知，我國(guó)出于保護(hù)中國(guó)本土大麥產(chǎn)業(yè)發(fā)展的前提，對(duì)澳洲大麥加征超過(guò)80%的反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼稅，實(shí)在是勢(shì)在必行。
今年初，澳大利亞大麥行業(yè)遭受山火、干旱、新冠疫情多重沖擊，本已是雪上加霜。分析人士指出，疊加中國(guó)市場(chǎng)出口關(guān)稅增加的影響，澳洲大麥產(chǎn)業(yè)或?qū)⑦M(jìn)入短暫調(diào)整期。
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澳麥加稅，國(guó)產(chǎn)啤麥和加麥迎來(lái)突破期
我國(guó)啤麥產(chǎn)業(yè)發(fā)展，到了需要保護(hù)的地步。
近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩、國(guó)內(nèi)啤酒消費(fèi)趨向天花板，中國(guó)啤酒產(chǎn)量連年創(chuàng)新低。2019年，全國(guó)啤酒產(chǎn)量為3765.3萬(wàn)千升，微增1.1%，是因?yàn)榈?2個(gè)月單月啤酒產(chǎn)量突然大增17.1%。前11個(gè)月，全國(guó)啤酒整體產(chǎn)量仍是處在小幅下降。
與此同時(shí)，國(guó)產(chǎn)大麥產(chǎn)量近年也急劇下滑，種植發(fā)展低迷。這一困境，使得國(guó)產(chǎn)啤酒對(duì)進(jìn)口大麥依存度急劇增加，自給率逐步萎縮。澳大利亞、加拿大等國(guó)家大麥則強(qiáng)勢(shì)進(jìn)入中國(guó)，極大沖擊本土麥芽行業(yè)。
數(shù)據(jù)顯示，在洋麥大舉進(jìn)攻下，2007年-2014年，我國(guó)啤麥產(chǎn)量由279萬(wàn)噸狂跌到140萬(wàn)噸，洋麥則由109萬(wàn)噸飆升到了3000萬(wàn)噸，啤酒企業(yè)對(duì)進(jìn)口大麥的依存度則由28.7%攀升到了60%以上，生產(chǎn)企業(yè)的成本大幅上升。
從整體分布看，我國(guó)啤酒原料產(chǎn)業(yè)分布不均衡，東部沿海地區(qū)比較密集，占據(jù)目前我國(guó)麥芽總產(chǎn)量50%的麥芽生產(chǎn)企業(yè)位于廣東、浙江、江蘇等沿海地區(qū)。西部地區(qū)比較稀少，呈現(xiàn)出“東多西少”的局面。
目前，我國(guó)的啤麥種植區(qū)域西北、東北幾近凋零，內(nèi)蒙古啤麥種植大面積減少，新疆大麥面積也出現(xiàn)了嚴(yán)重萎縮，從2007年的100多萬(wàn)畝銳減到了2014年的15萬(wàn)畝。國(guó)內(nèi)只有江蘇可以保證相對(duì)穩(wěn)定的種植面積。
國(guó)內(nèi)啤麥產(chǎn)業(yè)整體還處在傳統(tǒng)啤麥種植方式，基本上是散戶種植，成本高，技術(shù)相對(duì)落后，麥農(nóng)的收益得不到保障。與中國(guó)啤酒行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r相比，其原材料行業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)相對(duì)較大的滯后性，不僅產(chǎn)能不足，產(chǎn)品質(zhì)量也有待提高。
▲國(guó)內(nèi)啤酒麥芽在成本中占比約12%（資料來(lái)源：美國(guó)農(nóng)業(yè)部，新時(shí)代證券研究所）
有業(yè)內(nèi)人士告訴云酒頭條（微信號(hào)：云酒頭條），對(duì)澳麥征收反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼關(guān)稅，客觀上有益于促進(jìn)我國(guó)大麥產(chǎn)業(yè)發(fā)展。有望倒逼我國(guó)啤麥進(jìn)行整體性的種植管理，使大麥品質(zhì)更穩(wěn)定。啤酒產(chǎn)業(yè)上游的發(fā)力，還將帶動(dòng)中下游發(fā)展，整個(gè)產(chǎn)業(yè)都將受益。
特別是在當(dāng)前國(guó)產(chǎn)啤酒品牌集體向高端領(lǐng)域挺進(jìn)的關(guān)鍵階段，國(guó)產(chǎn)優(yōu)質(zhì)大麥代替進(jìn)口大麥生產(chǎn)，將滿足國(guó)內(nèi)高端品牌啤酒的原料需求。
緊隨澳大利亞、對(duì)華啤酒大麥出口第二大國(guó)加拿大也迎來(lái)了機(jī)會(huì)。2019年，加拿大出口到中國(guó)的啤酒大麥達(dá)到創(chuàng)紀(jì)錄的140萬(wàn)噸，首次超過(guò)了加拿大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上使用的數(shù)量。雄心勃勃的加拿大麥芽行業(yè)非常有希望從澳大利亞手中奪下第一的份額。
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有替代品供選擇，國(guó)產(chǎn)啤酒漲價(jià)或溫和推進(jìn)
目前，澳大利亞正在尋找澳洲大麥的替代市場(chǎng)，已考慮向沙特阿拉伯供應(yīng)大麥。但除此之外可選擇的并不多，并且銷(xiāo)往沙特價(jià)格會(huì)大打折扣。
相反，中國(guó)啤酒可替代澳麥的原料選擇卻很多。民生食品飲料分析師于杰表示，“從全球供給來(lái)說(shuō)，大麥的進(jìn)口還是相對(duì)寬松，我們完全可以尋求俄麥、加麥、美麥替代。”
事實(shí)上，法國(guó)、烏克蘭等很多國(guó)家也都能進(jìn)口大麥。值得注意的是，美國(guó)大麥或?qū)⒃诮酉聛?lái)在中國(guó)市場(chǎng)出口大漲。5月13日，海關(guān)總署發(fā)布公告稱(chēng)，自公告發(fā)布之日起，允許符合相關(guān)要求的美國(guó)大麥進(jìn)口，同時(shí)公布進(jìn)口美國(guó)大麥植物檢疫要求。
有人注意到，從2018年商務(wù)部啟動(dòng)對(duì)澳洲大麥反傾銷(xiāo)調(diào)查后，澳洲大麥在中國(guó)啤酒進(jìn)口原料中“一家獨(dú)大”的地位正在被改寫(xiě)。
從2018年開(kāi)始，中國(guó)大麥進(jìn)口多元化加強(qiáng)。澳大利亞大麥進(jìn)口量開(kāi)始呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，當(dāng)年進(jìn)口量從2017年的73.1%下降近10個(gè)百分點(diǎn)，而同期其他主要進(jìn)口國(guó)如加拿大、法國(guó)等均呈現(xiàn)不同程度的增長(zhǎng)。
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2020年大麥價(jià)格尚處于均值水平（資料來(lái)源：美國(guó)農(nóng)業(yè)部，新時(shí)代證券研究所）
由此可見(jiàn)，商務(wù)部對(duì)澳麥打出精準(zhǔn)“反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼”拳頭并非沖動(dòng)一擊，而是在“落子”之前已經(jīng)未雨綢繆，想好了更佳的替代選擇。
5月19日晚間，云酒·中國(guó)酒業(yè)品牌研究院高級(jí)研究員、新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)家方剛接受云酒頭條（微信號(hào)：云酒頭條）采訪時(shí)也表示，大麥采購(gòu)成本在啤酒平均生產(chǎn)成本的平均占比約為10％左右，并且澳麥在中國(guó)啤酒里面的使用不是全部，可替代的有很多。
于杰認(rèn)為，2019年大麥全球大豐收，全球的存貨量應(yīng)該比較理想。據(jù)他了解，自商務(wù)部從2018年開(kāi)啟對(duì)澳洲大麥反傾銷(xiāo)調(diào)查以來(lái)，很多酒類(lèi)廠商都有了精準(zhǔn)的預(yù)判，已在此期間進(jìn)行了較好的調(diào)整，并在這之前增加了大麥訂單。
對(duì)此，方剛在談到會(huì)不會(huì)影響國(guó)產(chǎn)啤酒開(kāi)啟新一輪漲價(jià)時(shí)也提到，“今年不會(huì)受影響，因?yàn)楹芏嗥【破髽I(yè)的原料訂單已經(jīng)完成?！?/p>
他們認(rèn)為，即便影響啤酒漲價(jià)也是漸進(jìn)式的、可接受的。于杰表示，現(xiàn)在大部分啤酒企業(yè)第二季度的原料應(yīng)該沒(méi)問(wèn)題，就是三季度的原料成本會(huì)增加一點(diǎn)，但總成本漲不了很多。
這一觀點(diǎn)與方剛同樣“不謀而合”：長(zhǎng)期看（5年）可能有所影響。但影響漲價(jià)的力度是溫和的，幅度不會(huì)很大。
總結(jié)而言，出于我國(guó)對(duì)澳麥加征關(guān)稅前的信息釋放，此事對(duì)啤酒行業(yè)短期最大不利影響已消弭?；谔娲柠湹倪x擇很多，也決定了長(zhǎng)期對(duì)國(guó)產(chǎn)啤酒影響有限。
文章來(lái)源：云酒頭條訂閱號(hào)
