某增值稅一般納稅人酒廠，某酒廠為增值稅一般納稅人3月份銷售自己生產(chǎn)的白酒15噸開具

那是單位換算，100萬元=100*10000元

為什么優(yōu)質(zhì)稅35.1萬元是含稅的啊？

2000是怎么來的哈

先轉(zhuǎn)換為不含稅價(jià)=14040/（1+17%）再計(jì)算=14040/（1+17%） *20%+4000*0.5

從價(jià)稅14040/1.17*20%＝2400從量稅40000*0.5＝20000題目錯(cuò)了吧，4000斤還差不多

1、酒廠是消費(fèi)稅納稅人。2、增值稅是價(jià)外稅。消費(fèi)稅是價(jià)內(nèi)稅。3、從量也應(yīng)該按照60% 按合同計(jì)算收入4、如果沒有從量定額的消費(fèi)稅，稅基應(yīng)一致。

沒有問題啊，但是消費(fèi)稅應(yīng)該是該酒廠繳納的，不是該酒廠代收代繳c公司的。酒類的消費(fèi)稅就是在出廠銷售環(huán)節(jié)繳納的

不含稅收入=34040/(1+17%)=29094.02元應(yīng)交消費(fèi)稅=29094.02*20%+9000*0.5=5818.80+4500=10318.80元

j：銀行存款（現(xiàn)金） 14040 d：主營業(yè)務(wù)收入--白酒銷售收入 12000 d：應(yīng)交稅金--應(yīng)繳增值稅--銷項(xiàng)稅-- 2040

稅法規(guī)定，除啤酒、黃酒之外的酒類，包裝物押金在收取的當(dāng)時(shí)就要計(jì)征增值稅和消費(fèi)稅，所以銷售白酒收取的包裝物押金，不論是否退回， 計(jì)算增值稅和消費(fèi)稅時(shí)要一并計(jì)入計(jì)稅依據(jù)。而啤酒和黃酒酒是從量定額征收消費(fèi)稅的，所以在收取押金的時(shí)候不計(jì)征增值稅及消費(fèi)稅，逾期不退回時(shí)確認(rèn)收入，計(jì)征增值稅但不征消費(fèi)稅。銷項(xiàng)稅：50X17%+（2+23.4）/（1+17%）X17%=12.19萬元。

1

31*20%+20000*0.5/10000+24.57/1.17*20%+20000*0.5/10000=12.4萬主要是把24.57折算成不含增值稅的就行，做稅法題首先弄清楚計(jì)稅的基數(shù)，計(jì)算任何稅時(shí)都要把含增值稅的折算成不含增值稅的

白酒的消費(fèi)稅是復(fù)合征收，既有從價(jià)，又有從量，比例稅率：銷售額的20%，定額稅率：每斤0.5元。消費(fèi)稅是價(jià)內(nèi)稅，這個(gè)價(jià)格是不包含增值稅的部分的，因此如果是含稅價(jià)格，先要把稅額拿出來。另外，雖然開的是普通，但是不影響你公司的增值稅繳納，按照跟專業(yè)發(fā)票相同的稅率來核算。開專票的部分：310000*20%+20000*0.5=72000 (認(rèn)定你的銷售額不含稅，如果是含稅的則除以1.17后再乘以20%）開普通的部分：245700 /1.17*20%+20000*0.5=52000

1）（3+0.2）÷（1-20%）×20%+0.5×4×2000÷10000=1.2萬 2）12日，84×20%+0.5×140×2000=3.08萬9÷1.16×20%=1.55萬22日，140000÷1.16×20%+30000×0.5=39137.93元合計(jì)消費(fèi)稅為85437.93

1。產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)稅 3.98萬元（26.91//1.17+1x7%=3.98萬元） 2。產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)稅1.36萬元 3。產(chǎn)生銷項(xiàng)稅10.2萬元（70.2//1.17x17%=10.2) 4.產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2.72萬元（1.36x2=2.72） 本月應(yīng)納增值稅==10.2-3.98-1.36+2.72=7.58萬元

增值稅銷項(xiàng)稅=1496+2040=3536 10296/1.17*17%=1496 200*6*10*17%=2040 應(yīng)繳納的消費(fèi)稅=3200+14500+3600=21300 10296/1.17/（1-20%）*20%=2200 1000*2*0.5+2200=3200 （5*6000*（1+10%）+5*2000*0.5）/（1-20%）=47500 47500*20%+5*2000*0.5=14500 200*6*2*0.5+200*6*10*20%=3600